В последнее время банки всё чаще задают предпринимателям вопросы вроде:
„Máte zavedené postupy AML?“
„Vztahuje se na vás povinnost dodržovat zákon o praní špinavých peněz?“
Хотите понять, с чем это связано, и быть готовыми, когда такие запросы зададут вам? В этой статье поговорим о том, что такое AML, кого он касается, что требует закон и что делать, если вы должны стать AML обязанным лицом.
Что такое AML и почему о нём заговорили
AML — это сокращение от Anti-Money Laundering, то есть «борьба с отмыванием денег». Термин не новый. Его десятилетиями используют банки, крупные корпорации, страховые компании — в общем, те, кто работает с миллионами, лицензиями и международными клиентами. Они обязаны проверять, откуда берутся деньги клиентов. И если что-то выглядит подозрительно — сообщать об этом государству.
С развитием онлайн-платежей, криптовалют и трансграничных операций старое регулирование оказалось слишком узким и довольно легко обходимым. Это несло не только потери для налоговой системы, но и реальные угрозы безопасности стран.
Поэтому Европа изменила подход к борьбе с отмыванием денег: сначала приняла новые директивы на уровне ЕС (в том числе 5AMLD и 6AMLD), а в 2024 году Чехия внедрила эти требования, утвердив изменения в закон № 253/2008 Sb. Это основной документ, регулирующий AML на национальном уровне.
С вступлением изменений в силу борьба с отмыванием денег больше не ограничивается крупными структурами. Это по-настоящему затронуло малый и средний бизнес. Под новые правила начали подпадать те, кто раньше к этому отношения почти не имел — бухгалтеры, риэлторы, юристы, криптокомпании, небольшие онлайн-бизнесы и другие.
Появились конкретные требования:
• знать, с кем ты работаешь,
• проверять происхождение денег,
• фиксировать, кто стоит за клиентом,
• быть готовым объяснить это FAÚ — Финансовому аналитическому управлению Чехии.
И если раньше предприниматель мог сказать «я не в курсе» — теперь это не работает.
Теперь он обязан быть в курсе.
Что говорит закон № 253/2008 Sb — коротко и по сути
Что важно знать предпринимателю?
Закон не даёт расплывчатых определений — он чётко указывает, кто обязан соблюдать AML. И это не только банки и страховые, но и:
- бухгалтеры и налоговые консультанты,
- риэлторы, юристы и нотариусы,
- криптовалютные платформы, кошельки, обменники,
- лица, совершающие операции с наличными или криптовалютой на сумму от 10 000 евро,
- компании, которые управляют чужими средствами,
- посредники при продаже товаров высокой стоимости — золота, ювелирных изделий, предметов искусства,
- поставщики корпоративных услуг (например, открытие и обслуживание компаний),
- организаторы онлайн-лотерей, бинго и азартных игр,
- управляющие по банкротствам и реструктуризациям.
Если резюмировать, то под AML подпадает любой бизнес, через который проходят чужие деньги, ценности или сделки с высоким риском. Помните, что размер бизнеса больше не влияет на обязанности по AML, теперь влияет сфера, в которой бизнес работает.
Формулировки закона достаточно конкретны. Если вы предоставляете юридические или бухгалтерские услуги, участвуете в сделках с недвижимостью, управляете активами клиентов, имеете дело с криптовалютой, занимаетесь регистрацией компаний, то вам стоит проконсультироваться, подпадаете ли вы под обязанности AML.
Основные обязанности для всех субъектов AML:
- идентифицировать клиента (в том числе дистанционно — это допускается по новым правилам),
- оценить уровень подозрительности операций,
- документировать процесс,
- при необходимости — подать сообщение о подозрении в FAÚ (Finanční analytický úřad).
Важно! Ответственность несёт не только компания, но и конкретное лицо.
Если вы ИП — отвечаете лично. В случае s.r.o. — директор или назначенный сотрудник.
Простой чек-лист — касается ли AML именно вашего бизнеса
Ответьте на несколько коротких вопросов. Если хотя бы один из них — «да», вам стоит проконсультироваться по AML:
- Вы работаете с деньгами или имуществом клиентов?
- Проводите операции с наличными или криптовалютой?
- Помогаете открывать компании или управляете ими от имени клиента?
- Участвуете в сделках с недвижимостью, ценными предметами, золотом, ювелирными изделиями или предметами искусства?
- Предоставляете бухгалтерские, юридические или налоговые услуги?
- Работаете как управляющий по банкротствам или реструктуризации (insolvenční správce)?
- Организуете онлайн-лотереи, бинго или другие формы азартных игр?
- Принимаете участие в операциях, где клиент — не конечный бенефициар?
- Работаете с клиентами из-за границы или из стран с высоким риском?
Если вы узнали себя хотя бы в одном пункте — закон может относить ваш бизнес к числу AML-субъектов. Лучше уточнить это заранее, чем разбираться с последствиями позже.
Что нужно делать, если вы подпадаете под действие закона об AML
Эта статья не ставит цель подробно расписывать внутренние процедуры и политику AML — для этого нужна отдельная консультация с учётом вашего конкретного бизнеса.
Но если вы подпадаете под закон, то вам предстоит:
- Назначить ответственное лицо — например, директора или внешнего консультанта.
- Разработать внутреннюю AML политику (как вы будете проверять клиентов, оценивать риски и реагировать на подозрительные операции).
- Вести записи — по клиентам, операциям, проверкам.
- Сообщать в FAÚ, если операция вызывает обоснованное подозрение.
- Хранить документы минимум 5 лет.
- Обучать себя или сотрудников основам AML — как распознавать подозрительные операции, правильно идентифицировать клиента и действовать в рамках закона.
Хорошая новость — многие из этих задач можно автоматизировать с помощью программного обеспечения. Сервисы помогают проверять клиентов по санкционным спискам, оценивать уровень риска, вести журнал действий и формировать отчётность.
Главное — понимать, что теперь это не формальность, а обязанность.
Что будет, если проигнорировать AML-обязанности
AML — это не рекомендация, а закон. Его несоблюдение может привести к серьёзным последствиям, даже если вы работаете как ИП.
Что грозит:
- Штрафы — до 5 миллионов крон, даже для индивидуальных предпринимателей.
- Блокировка банковского счёта или отказ в его открытии.
- Проверки со стороны FAÚ — если нет документации, процедур или реакции на подозрительную операцию.
- Ответственность конкретного лица, а не только компании.
- Потеря деловой репутации — особенно в финансовых, юридических и связанных сферах.
Часто всё начинается не с проверки, а с обычного запроса от банка: «Кто этот клиент?» или «Откуда средства?». Если у вас нет чётких ответов или базовой документации — ситуация может быстро выйти из-под контроля.
Заключение
AML — это не самое увлекательное направление в бизнесе, но игнорировать его уже не получится. Закон обновился, требования стали строже, а контролирующие органы — активнее. Теперь даже небольшой бизнес должен быть готов показать, как он всё контролирует. При малейших сомнениях стоит проконсультироваться у профильных компаний.
Если вы подпадаете под AML, у вас два пути — разобраться самому или передать это специалистам. Только прежде чем выбрать подрядчика, обязательно уточните: а как у них самих обстоят дела с AML? Ведь это касается и их тоже.
